投资美国房地产有哪些税费

买房的时候有很多费用是一次性的费用。这些费用主要有交易税、交接费、产权费、产权保险等。

特别强调，在买房的时候，买方是不用付给代理人佣金的。因为卖方在卖房的时候，其卖房费用的5%到6%将作为双方代理人的佣金，这个佣金会平分给双方的代理人。

在买房时，有哪些费用可以抵税？

第一类，贷款的利息和贷款的那些point，还有房产税，这些可以在scheduleA表抵扣的。

第二类，与房屋交易有关的费用，比如产权，产权保险，律师费，产权的登记费，这些不可以抵税，但是可以作为成本夹在房子的买价上，等将来出售的时候用卖价减去买价，作为你的增值。

第三类，与申请房屋贷款有关的一些费用，例如物业的估值费用，信用报告费用，还有贷款的手续费，银行或者是贷款公司的这些审核费或者是行政费，文件费，这些与贷款有关的费用是不能抵税的，也不能加在房屋的成本之上。所以在税务上是没有任何的作用。

第四类是房屋的保险，利用火险、地震保险等，它同样也不能抵税，也不能附加在房屋的成本之上，是一个纯粹的费用的支出。

房屋持有期间产生的费用：

房产税，大概是买价的1%到3%不等。比如加州是1.25%。

保险费，主要是火灾保险，一年大概在1000~3000美元（若小区在洪水区，还有洪水险）。

物业费（如果小区有物业管理），费用从100到2000不等，看小区环境。

持有期间，有哪些费用可以抵税？

这里从两个角度来讲：自住房和出租房。

1.自住房。在发生的费用里面，房地产税和贷款利息可以用作抵税。贷款利息限两套房。

2.出租房。所有与该房产的一些必要的和合理的费用都可以抵税，如之前提到的地产税、保险费、管理费、贷款利息等，这些都可以抵租金收入。

另一个最大的抵税费用就是折旧费，折旧费按照年限换算。住宅折旧27.5年，商业地产是39年。假如一套房子是275万美元，那麽每年的折旧费就是10万美元。

这里需要注意的还有预扣税，预扣税是针对出租收入而言，由於中美之间有条约，税率是10%。当我们在第二年报税时，如果第一年没有净利润，那麽可以申请将第一年的预扣税退回来。

卖房的费用

买房费用和买房费用是相同的，有以下一些项目：

注：之前有提到双方代理人也即经纪人的佣金是由卖方出的，那麽卖房时产生的费用，可以降低我们的卖房价格，再减去房屋的调整价格，就是房屋的增殖了。

在美国还有一个重要的免税额概念。

如果在卖房的5年内，业主拥有房屋产权2年，并且将房屋作为主要的住宅2年，那麽每个业主可以享有25万美元增殖的免税额。超过部分的增殖，会被徵税。

外国人出售美国房产时，如果有增值，要交增值税。投资时间在一年或一年以上为长期投资，税率则为三档，0、15%，20%。如果投资时间少於12个月，为短期投资，短期投资适有於美国的正常税率，联邦是10%到39.6%。

正常美国人都是在第二年的4月15号之前报上一年的税。外国人卖了房子如果不报税，美国政府是很难追回所欠的税款。所以在1980年，国税局专门出台了针对外国人投资美国房地产的法案，这也就是着名的FIRPTA。法案规定，外国人出售美国的房地产时，买方有义务在120天之内预交卖价的15%给税局，这也就是预扣税。

来源：网路